王先生今年52岁，是一名民营企业家。十六年前，王先生与王太太从家乡来到城里创业，白手起家从地摊到拥有自己企业厂房，进城时，女儿年满10岁在城里上小学四年级。通过十多年打拼，王先生和王太太的民营企业规模越做越大，企业资产规模2000多万元。

　　最近身边许多同龄打拼的同乡人和生意合作伙伴们，有的已把企业经营权转给下一代儿女，有的与孩子已达成共识，等待孩子完成学业或回国接班。而王先生女儿在国外留学根本不愿意回国接班，最近已找到满意伴侣准备定居国外生活，坚决不回国接班。这使得王先生感觉自己对儿女教导无妨，王太太安慰说到：儿女自有儿女福，当老的还是尊重孩子的选择，强拧着也会伤害彼此感情。

　　王先生与王太太思虑数日，最后决定出手转让企业。理由是随着年龄增长，让他们夫妻感觉很多事情力不从心，收回十多年经营收益，安排好未来生活，比强迫女儿回国经营，一家人搞的不愉快要好的多。

　　王先生目前家庭经济状况如下：

　　王先生夫妻二人居住在城里购买居住三室一厅、现房价280万元，家中现金60万元，定期存款80万元，国债70万元，家中两辆汽车价值100万元，当初投入股票200万元现市值140万元；投资风险是有赔也有赚，王先生夫妻二人五六年前投资购买三套住房现在均已升值。第一套是郊县旅游景区一处住房当初投资150万元，现在房价240万元；第二套住房两室两厅位于市中心繁华地区投资280万，现在房价400万元；第三套住房是学区房，考虑未来晚辈进入好的学校读书，购买小户型两室一厅170万元，现在升值260万元。

　　夫妻二人每年从经营企业一年净利润可获取收入拿回家薪金100万元，每月家庭的基本开支约8000元，娱乐、购物等花费10000元，两辆汽车每月的养车费2000元。家中无任何经济债务。

　　通过上述王先生对家庭情况介绍分析如下：

王先生家庭资产负债表 单位：万元

　　从王先生家庭资产占比分析，不动产住房四套房产合计1180万元是总资产72.39%说明应急变现能力弱。

王先生家庭收支表 单位：万元

　　王先生家庭年收支结余资金87万元说明家庭投资能力很强，但是如果企业转让之后，王先生家庭年收入就不能维持现有状态。

　　王先生的企业转让结果

　　尽管王先生经营的企业相当不错，随着年龄的增长，夫妻俩知晓女儿志向，明确经营企业后继无人现实问题。夫妻二人找寻当地会计事务所，经过核算，企业转让价值1800万元。确定由受让方首期支付王先生1200万元现金，余下的600万元在第二年，以每月50万元归还，一年十二个月还清。

　　王先生夫妻筹划到手千万余元资金安排

　　企业转让成功预示着夫妻二人即将退休，失去原有稳定的每年薪金100万元经济来源，同时多了一笔巨额现金资产，王先生怎么安排好这1800万元。通过资金的合理运用，保证夫妻充足养老资金。由于两人始终没投医保，首要必须为未来准备充足的“健康基金”。此外，女儿准备结婚国外定居，夫妻二人国内多处房产，指望传给女儿，但未来女儿是否还回国继承呢？这些问题是王先生必须解决好。

　　首先盘点一下王先生截止现在全部资金，依据王先生家庭一年支出13万元，家庭年结余87万元，多准备4万元用于第二年支出，余下70万元与总资产1630万元合并一起为1700万元。

　　企业转让一次性打入卡中现金存款1200万元，第二年内通过十二个月还清600万元，这样到第二年末，王先生家庭资产总计3500万元。如何安排好未来生活呢？

　　目前王先生家庭需要达成的理财生活目标主要有如下几点：

　　通过合理配置适合王先生夫妻投资风险的产品，安心投资，乐享晚年，富足养老；需要准备充足的健康基金；为女儿独自成为王先生夫妻财产拥有者。要想同时达到这些目标必须合理配置资产，选择好投资理财产品。

　　第一人的健康是首要的

　　王先生建立600万元家庭健康基金，随着夫妻二人年龄增长，健康问题的重要性也逐步显现。由于夫妻两人都没有医疗保险，尽快建立“家庭健康基金”是当务之急。建议每年至少安排一次全身体检及牙科检查与护理，确保两人晚年保持较高的生活质量。

　　建立健康基金可考虑使用企业转让第二年归还600万元来实现。该600万元资金需要保证有较好的流动性以备不时之需。

　　随着每年的通货膨胀，资金购买力将会持续下降，这可能造成未来医疗费用不够支付的潜在风险，因此600万元资金的收益率必须能够持续跑赢通胀。建议王先生这部分资金投资于债券基金，其中保本债类基金为最佳，投资金额500万元。另外还剩下100万元投入货币基金，每月货币基金分红现金可以累积到一年提取，用来购买老年意外保险多一份保障。

　　第二企业转让资金传承问题

　　王先生的企业转让1200万元一次性入账之后，考虑是购买养老年金保险，分两份夫妻各自600万元，互为投保人和被保险人，受益人为女儿，这样即充分说明这笔资金是夫妻二人拥有，也说明女人是最后的受益者。全部资金为女儿个人财产，而不是女儿与女婿夫妻共同财产，维护女儿资金拥有权独立性。

　　第三住房处理问题资金投向

　　王先生投资三套住房，因女儿定居国外不再回国继承房产，使得王先生欲出售三套住房，再有不少专家预言住房的房价未来是走下坡路，王先生存在见好就收的心里，当初投资600万元购买三处住房，现在抛售住房变现收回900万元，净赚300万元。

　　王先生夫妻二人因不具备丰富的投资经验，也不愿再承受高风险，建议目前投资股票140万元资金以及定期存款80万元、到期国债70万元、家中现金10万元，合并资金300万元，加上抛售房产900万元，共计1200万元转投五年期电子国债。家中余下50万元现金，作为家庭紧急预备金使用。

　　第四电子国债收入支配

　　王先生投资1200万元购买电子式国债。电子式国债产品属于风险较低，收益稳定并且具有每年定时付息，到期还本付息的特点，非常适合王先生家庭生活需求。

　　目前发行5年期电子式国债的票面利率为每年6%。如此投入1200万元，每年利息收入可以达到72万元，这笔资金收入恰好可满足王先生夫妻的富足养老支出需求。

　　第五国债收益再分配

　　王先生目前生活水平已很好，72万元国债每年收益，如果全部用于生活支出使用是过于奢侈，因夫妻二人不习惯于国外生活，未来只有女儿回国探亲，想负担回国路途经济问题，建议给女儿回国探亲费用补贴5万元，用17万元支付各种生活费用，建议增加外出旅游费用。余下50万元用于追加健康基金投资，毕竟人老需要医疗费用是大笔支出。如果未来十年每年追加50万元，十年后健康基金就是1100万元。

　　第六家庭两辆汽车处理

　　如果王先生夫妻二人年纪还没有进入五十岁，四十岁时人的眼力体力还好，自己驾驶汽车那是很好的。但是目前王先生已52岁，两个人自己开车有些力不从心。同时考虑路面安全因素，还是用年轻人帮助开车好。目前雇佣一位司机每月两三千元，一年三万多足够。

　　两辆汽车价值100万，出售一辆50万元，获得资金用于支付司机费用，可以支付司机费用十六年半，夫妻俩出行使用一辆汽车足可以，既有气派也不浪费资源。

　　总之，王先生在女儿不愿意回国接班情况下，依然把家中资产平稳转移到女儿名下，在王先生夫妻生存期间能幸福享受生活，唯一剩下居住的房产，可以通过赠予方式，注明仅赠予女儿，属于女儿独享财产。一旦夫妻离开留给女儿有保险、电子国债、房产等资金，价值近四千万，这样使得王先生夫妻辛苦打拼收益完全归属于他们的女儿。通过保单形式合理避免今后可能需要支付的高额遗产税；同时王先生能让家中财富传承给女儿，夫妻二人拥有幸福高品质晚年生活。

　　（工行网站特约作者：王丽莎）