财富传承家族企业需要制定一套完整的传承规划，不仅包括子女的教育规划、人格培养，还包括企业发展规划、家族长期发展规划、突发事件应急计划等多个方面风险。

　　首先，缺乏应急预案机制，一旦企业家不幸遭遇意外，整个企业及家族将陷入群龙无首的混乱境地。

　　其次，资产混同风险，企业家对于亲手培育成长的企业，大多倾注了全部身家，充满感情。但在企业发展过程中，却必须做到公私分明，一旦企业家个人财产与公司财务产生混同，将会给企业家带来巨大的隐患：一是个人账户收取企业往来经营款，导致刑事、民事双重法律责任；二是企业融资由股东个人或家庭承担无限连带保证责任，引发家财赔光后果；三是家庭财富无条件的为企业“输血”，导致企业一旦出现风险，则家财尽失；四是滥用法人地位及股东有限责任损害债权人利益，将以个人财产对公司债务承担连带责任。

　　再次，婚姻风险包括两方面：一是企业家自身婚姻风险；二是子女婚姻风险。婚姻出现变故，首先要分割夫妻共同财产。要区分公司设立时是以个人资产，还是以家庭资产投资设立。即使企业家以个人资产投资设立的，那么婚后增值部分也属于夫妻共同财产，也将面临财产分割的局面。此外，企业家子女获得的股权，有可能也会变成其夫妻共同财产，如果子女发生婚变，将会导致子女配偶要求分割企业的股权。

　　再有，股权代持的风险，中国的民营企业中股权代持的现象非常普遍。股权代持不可避免会带来一系列风险：代持人随意处置资产；代持人资信问题导致资产被查封划转；代持人离婚、去世导致财产被分割；资产转让、股权分红时被双重征税；代持协议被认定无效；权利人的股权不能被承认的风险等。

　　最关键是无人接班的风险，当前民营企业大多属于传统制造业，年轻一代对于父辈的产业既缺乏兴趣，又缺乏经验。加上两辈人在管理理念、价值观等方面的差异，更放大了代际间交接班意愿的分歧，如果企业家二代不想子承父业，企业就会面临无人可传的问题。

　　企业家不得不面临两个选择：一是将企业的股权整体转让，套现获利；二是将企业的经营权委托给职业经理人，将企业的股权转让给二代。家族企业的三环模式即由企业、所有权和家族构成的三个独立而又相互交叉的家族企业系统。有助于分析家族企业内部各系统间复杂的相互左右，为解决家族企业的问题提供新的思路和解决路径。

　　财富传承应建立一套完整的风险防控体系和传承方案，不仅要有家族愿景，还要有落地计划，以预防不同情况、不同模式下风险的发生，确保家族企业的基业稳固。

　　（工行网站特约作者：王丽莎）